حاسبة مجانية
حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
أضف ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% إلى سعر صافٍ، أو اعرف مقدار الضريبة داخل إجمالي حصلت عليه. مجانية وفورية ودون تسجيل، وتعرض لك الحساب، لأن إزالة الضريبة ليست مثل خصم 5%.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة
5%، النسبة الأساسية
المبلغ قبل الضريبةAED10,000.00
الضريبة بنسبة 5%AED500.00
الإجمالي شاملًا الضريبةAED10,500.00
AED 10,000.00 × 1.05 = AED 10,500.00
- النسبة الأساسية
- 5%
- سارية منذ
- 1 يناير 2018
- حد التسجيل
- 375,000 درهم
هل يجب عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
أدخل توريداتك ووارداتك الخاضعة للضريبة، واعرف موقفك من حدود الهيئة الاتحادية للضرائب.
يجب عليك التسجيل
تجاوزت 375,000 درهم، لذا فالتسجيل إلزامي. والتأخر في التسجيل تترتب عليه غرامة قدرها 10,000 درهم، تُفرض بسبب التأخير لا بسبب وجود ضريبة مستحقة.
كيف تعمل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
فُرضت ضريبة القيمة المضافة بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 8 لسنة 2017 وتُطبق منذ 1 يناير 2018. النسبة الأساسية 5%. لا توجد نسبة 6% ولا 8% ولا نسبة تقديرية. وإن ذكر لك أحد نسبة أخرى فهو يخمّن.
تفرض المنشأة المسجلة 5% على توريداتها الخاضعة للضريبة، وهي ضريبة المخرجات، وتسترد 5% التي دفعتها لمورديها، وهي ضريبة المدخلات، وتدفع الفرق للهيئة الاتحادية للضرائب. ويتحمل المستهلك النهائي الضريبة في النهاية؛ أما المنشأة في المنتصف فينبغي ألا تتأثر تدفقاتها النقدية، ما دام الحساب والمستندات صحيحة.
إضافة الضريبة وإزالتها: الخطأ الذي يقع فيه الجميع تقريبًا
إضافة الضريبة سهلة: اضرب المبلغ الصافي في 1.05. فيصبح مبلغ 10,000 درهم 10,500 درهم.
أما إزالة الضريبة فهي موضع الخطأ. إذا كان لديك إجمالي شامل للضريبة قدره 10,000 درهم، فالضريبة داخله ليست 500 درهم. عليك أن تقسم على 1.05، لا أن تطرح 5%:
10,000 درهم ÷ 1.05 = 9,523.81 درهم صافيًا
الضريبة الداخلة = 10,000 درهم − 9,523.81 = 476.19 درهمًا، لا 500 درهم.
إنه فرق قدره 23.81 درهمًا في فاتورة واحدة. وعلى مدى سنة من الفواتير يصبح تسوية لا تتطابق، وإقرارًا ضريبيًا خاطئًا دون أن يلاحظه أحد.
متى يجب عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
يترتب على التأخر في التسجيل غرامة إدارية قدرها 10,000 درهم، تُفرض بسبب التأخير لا بسبب وجود ضريبة مستحقة. وقد دفعتها منشآت لم تكن مدينة بأي ضريبة على الإطلاق.
- إلزامي: تجاوزت توريداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم في آخر 12 شهرًا، أو تتوقع أن تتجاوزها في الـ30 يومًا القادمة.
- طوعي: تتجاوز توريداتك أو نفقاتك الخاضعة للضريبة 187,500 درهم.
ليس كل شيء خاضعًا لنسبة 5%
بعض التوريدات خاضعة لنسبة صفرية، أي تُفرض عليها 0% مع بقاء حقك في استرداد ضريبة المدخلات، وقائمة قصيرة منها معفاة، أي لا تُفرض عليها ضريبة ولا يمكنك استرداد ضريبة المدخلات. يبدوان متشابهين وهما ليسا كذلك: فالإعفاء عادة هو الأسوأ بينهما، لأن الضريبة التي فرضها عليك موردوك تصبح تكلفة عليك.
حين لا يكون الحساب هو الجزء الصعب
ليس الضرب في 1.05 هو سبب الغرامات. تُفرض الغرامات على التأخر في التسجيل، وعلى تصنيف التوريد تصنيفًا خاطئًا، وعلى استرداد ضريبة مدخلات لا يحق لك استردادها، وعلى عدم توزيعها عند وجود توريدات خاضعة وأخرى معفاة. لا شيء من ذلك حساب، ولا يظهر شيء منه حتى يدقق أحد.
إن لم تكن متأكدًا من وجوب تسجيلك، أو من النسبة التي تنطبق على ما تبيعه، أو من استردادك كل ما يحق لك، فسيراجع فريق ضريبة الشركات وضريبة القيمة المضافة لدينا وضعك وفق المواد الفعلية. وإن كنت ملتزمًا أصلًا، فهذا هو الجواب الذي ستحصل عليه.
إقرارات ضريبة القيمة المضافة، نقدمها عنك
كل باقة محاسبة بدءًا من باقة SME تشمل تسجيلك في ضريبة القيمة المضافة وإقراراتك الضريبية، مع مسك الدفاتر الذي تستند إليه.
ابتداءً من 7,245 درهم سنويًا، شامل ضريبة القيمة المضافة
الأسئلة الشائعة
هل لديك سؤال آخر؟ اسأل عبر واتساب أو احجز مكالمة مجانية لمدة 15 دقيقة.
كيف أزيل ضريبة 5% من إجمالي؟
اقسم على 1.05. لا تخصم 5%. الإجمالي الشامل للضريبة البالغ 10,000 درهم يتضمن 476.19 درهمًا من الضريبة، لا 500 درهم، والمبلغ الصافي 9,523.81 درهمًا. خصم 5% هو أكثر أخطاء حساب الضريبة شيوعًا، وعلى مدى سنة من الفواتير ينتج إقرارًا لا يتطابق دون أن يلاحظه أحد.
ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
5%. فُرضت بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 8 لسنة 2017 وتُطبق منذ 1 يناير 2018. بعض التوريدات خاضعة لنسبة صفرية (0%) وقائمة قصيرة منها معفاة، لكن لا توجد نسبة 6% ولا 8% ولا نسبة تقديرية.
متى يجب عليّ التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
يصبح التسجيل إلزاميًا بمجرد أن تتجاوز توريداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم في آخر 12 شهرًا، أو إذا توقعت تجاوزها خلال الـ30 يومًا القادمة. والتسجيل الطوعي متاح فوق 187,500 درهم. ويترتب على التأخر في التسجيل غرامة قدرها 10,000 درهم، تُفرض بسبب التأخير لا بسبب وجود ضريبة مستحقة، لذا دفعتها منشآت لم تكن مدينة بشيء.
هل النسبة الصفرية مثل الإعفاء؟
لا، والفرق يكلّف مالًا حقيقيًا. النسبة الصفرية تعني أنك تفرض 0% لكن يمكنك استرداد الضريبة التي فرضها عليك موردوك. أما الإعفاء فيعني أنك لا تفرض شيئًا ولا يمكنك الاسترداد، فتصبح تلك الضريبة تكلفة تتحملها. يبدو الإعفاء الصفقة الأفضل وهو عادة الأسوأ.
هذه الحاسبة تجري حسابًا، لا تقدم استشارة. وهي دقيقة للنسبة الأساسية 5%، لكن وضعك الضريبي يعتمد على ما تبيعه ولمن تبيعه. تعامل مع النتيجة كرقم يُراجَع، لا كإقرار يُعتمد عليه.
لست متأكدًا من وضعك في ضريبة القيمة المضافة؟
ناقش الأمر مع أحد المختصين في مكالمة مجانية لمدة 15 دقيقة، أو راسلنا عبر واتساب. نرد خلال 2 إلى 4 ساعات.
OMC is a reliable and professional company in the UAE. Their team is knowledgeable, responsive, and always willing to help. The quality of their service exceeded my expectations, and the entire experience was smooth from start to finish. Highly recommended.